一、【案例简介】——李某涉嫌

 

李某2011年11月-2016年4月任成都R公司食品采购经理，2011年至2014年期间，某牛奶公司将160余万元转账给R公司换成R购物卡领走，某牛奶公司业务经理蒋某将购物卡变现后，将其中90万元在李某家给了李某。R公司认为该款是某牛奶公司支付给R公司的陈列费，后R公司报案。

 

二、【办案过程】

 

接受委托后，艾述洪律师多次会见李某，与李某进行充分沟通，并询问案件的有关情况。艾述洪律师仔细分析了案件的证据，之后立即前往办案机关处与办案机关进行沟通，办案单位于2018年8月1日因证据不足依法对李某采取措施，后于2019年7月30日因取保候审期限届满，办案单位对李某解除取保候审措施，并依法撤案。

 

三、【办案结果】——依法撤案

 

犯罪嫌疑人李某涉嫌诈骗罪，为其开展辩护工作，办案单位于2019年7月30日依法撤案。

 

四、【办案心得】

 

诈骗罪，是指以非法占有为目的，用虚构事实或者隐瞒真相的方法，骗取公私财物，数额较大的行为。一般认为，本罪的主观方面是直接故意，且以非法占有为目的。司法实践中，认定本罪的难点除了与金融诈骗罪和之间的法条竞合外，主要是划清与借贷纠纷和其他民事欺诈行为之间的界限。

就一般的借款纠纷等民事法律关系而言，其特点在于以下客观事实：借贷双方的社会关系存在着亲密程度和互信度；借贷原因和不能如期归还的原因上，行为人一般都事出有因，不能如期归还是遇到了不可抗力或者意志以外的客观困难；在是否归还上，行为人主观意志是积极主动归还，是有相应的诚意和实际行动，而不是完全没有归还的意思，也不是消极对待和放任不管，如赖账行为和逃跑行为等。而就民事欺诈行为而言，虽然客观上存在欺诈的行为，但没有非法占有的目的。非法占有目的，是指排除权利人，将他人的财物作为自己的所有物进行支配，并遵从财物的用途进行利用、处分的意思。民事欺诈是一种违背诚实信用原则的行为，作为意思表示不自由的情形，民事欺诈行为可以作为无效的或者可撤销的民事行为予以处理。因而，这两者与诈骗罪的区别还是明显的。

诈骗罪作为一种故意犯罪，行为人明知自己的行为是一种欺骗行为，会导致他人发生错误认识，并对财产作出错误的处理，但行为人为了达到非法占有他人财物的目的，却希望这一危害结果的发生，这一心理态度是一种直接故意，而不可能是间接故意。诈骗罪是一种智力型犯罪，被害人受骗的前提是行为人使用了欺骗手段。无论行为人最初的心理态度如何，最终必定表现为非法占有他人财物，这只能是直接故意。诈骗罪是一种目的型犯罪，其目的就是非法占有他人财物。