【优秀案例】H某涉嫌虚开发票罪,四川卓安律师事务所何冰冰律师团队运用刑事合规思维辩护成功获不起诉

发布时间:2021-09-01 17:41:20 浏览:2076次 案例二维码

一、案情简介

C公司法人代表H某为了规避本公司资金支出风险,要求公司业务员通过商务服务公司向C公司开具发票。2016年至案发,C公司在没有真实业务往来的情况下,接受八家商务公司开具的增值税普通发票共计约300份,价税合2000余万元。公安机关以虚开发票罪对H某立案侦查并移送审查起诉。

二、办案过程

(1)进行阅卷分析,数据检索等工作

审查起诉环节,在团队首席律师成安博士的指导下,主要承办该案的何冰冰律师带领团队第一时间前往检察院开展阅卷工作,迅速形成详细阅卷笔录、人物关系图、事件发展时间轴等工作材料。根据案件情况和当事人诉求,进行类案不起诉决定的大数据检索,制作案例检索报告,并形成初步的法律意见和辩护策略。

(2)梳理案件争议焦点,召开疑难案件讨论会

在前期阅卷并形成法律意见的基础上,律师团队召开疑难案件讨论会。邀请本所专家顾问、教授学者、具有丰富实务经验的前检察官、法官,就该案的辩护思路进行讨论,集思广益,不断发掘和完善案件辩护要点。

(3)形成法律意见,反复与办案单位沟通

律师团队在前期一系列工作的基础上,最终形成了以“刑事合规不起诉”为核心辩护要点的《不予起诉法律意见书》,并以书面形式向承办检察官提交。律师团队多次与检方就案情进行交流,就C企业刑事合规制度建设情况、刑事风险、企业整改情况等情况重点进行交流。认真听取检察官反馈意见,不断反思、总结,撰写《补充法律意见书》,持续保持与办案检察官的沟通。

(4)强化企业合规意识,帮助企业开展刑事合规建设

律师团队听取检察官意见,将企业合规整改等重点内容及时反馈给企业,帮助企业树立合规意识,结合案情剖析现有刑事风险点,对企业存在的刑事风险、问题提出整改措施,协助企业建立明确的刑事合规管理体系,包括管理组织架构、刑事合规风险预警机制、合规管理运行以及合规管理保障等。

三、辩护思路

在“保护营商环境”的政策大背景下,结合具体案情以及企业实际经营情况,决定运用刑事合规思维开展针对性“刑事合规辩护”。

四、办案结果

2021年8月13日,承办检察官通过召开听证会等方式,最终采纳辩护人的辩护观点,对H某以犯罪情节轻微,作出不起诉决定。

五、办案心得 

(1)办案思路

律师团队在收集大量保护民营企业家、“六稳六保”政策、国内外刑事合规不起诉的案例的基础上,向当地检察院传达刑事合规的政策与理念。同时结合该案具体情况,建立和完善刑事合规制度,同时辅助该企业积极开展“以案促改”的专项工作,提出在内部从上到下展开全面整改措施,以获得检察院的不予起诉决定。

(2)典型意义

本案充分运用刑事合规思维最终获得检察机关的不予起诉决定,对于推动刑事合规不起诉制度的落地具有重大意义。合规不起诉制度的探索,不仅有着保护民营企业的政策考量,也有着改造民营企业经营模式、进行除罪化改造的考虑,最终实现减少和预防民营企业犯罪的积极效果,发挥检察机关在参与社会治理中的积极作用。正如该案涉企业在事后所言,“六稳六保”政策的扎实落地,使得公司非常荣幸受惠本城市的全面发展。面向未来,他们将进一步深耕细作、诚信守信、合法经营、依法纳税,努力为自己城市的经济社会高质量发展贡献力量!

(3)办案启示

刑事风险存在于从企业设立、发展直至破产清算的全流程,分布于企业经营管理的各个环节,并伴随着企业高管职业生涯的终身。当前企业刑事犯罪风险日益受到重视,企业刑事合规正是构建企业刑事法律风险防范体系的关键,企业和企业家的刑事合规是一个系统工程,需要企业管理层的高度重视和各部门的相互配合,而起到关键作用的是律师,这也给律师的法律服务开拓了新的领域。

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  • 庭立方顾问-罗书平

    本案刑辩成功的秘诀之一,就是律师团队充分掌握和有效运用了目前检察机关正在全面推行的对涉案企业的“合规不起诉”的改革举措。也就是说,在检察院对刑事案件审查起诉阶段作出“不起诉”的决定中,不仅包括传统的绝对不起诉、相对不起诉、附条件不起诉,而且还包括正在实施的“合规不起诉”。何冰冰律师团队正是在此基础上,撰写了以“刑事合规不起诉”为核心辩护要点的《不予起诉法律意见书》正式向检察院提交,并多次与检方就案情进行交流,就C企业刑事合规制度建设情况、刑事风险、企业整改情况等情况重点进行交流,认真听取检察官反馈意见,不断反思、总结,再次提交《补充法律意见书》。由此可见,刑辩律师在代理案件过程中不仅要认真研究案件的事实证据、类案检索以及法律适用,而且还应当高度重视和密切关注司法改革举措和刑事司法政策,从而最大限度地为客户提供优质的法律服务。

    2021-09-03 12:13:08
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