高利转贷罪主体要件

　　本罪的主体为特殊主体，即借款人，即经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企 （事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。根据1996年6月28日中国人民银行发布的《贷款通则》之规定，借款人申请贷款，应当具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用资金、恪守信用等基本条件，并且应当符合下列要求：

　　（1）有按期还本付息的能力，原应付贷款利息和到期贷款己清偿；没有清偿的，已经做了贷款人认可的偿还计划。

　　（2）除自然人和不需要经工商部门核准登记的事业法人外，应当经过工商部门办理年检手续。

　　（3）已开立基本帐户或一般存款帐户。

　　（4）除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%.

　　（5）借款人的资产负债率符合贷款人的要求。

　　（6）申请中期、长期贷款的，新建项目的企业法人所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的投资项目的资本金比例。

相关阅读：

高利转贷罪的相关司法解释和文件

1．最高人民法院关于执行《中华人民共和国》确定罪名的规定http://www.scxsls.com/a/20110701/575.html

2．最高人民检察院关于适用刑法分则规定的犯罪的罪名的意见http://www.scxsls.com/a/20110701/579.html

3．最高人民检察院公安部关于案件追诉标准的规定http://www.scxsls.com/a/20110701/577.html

4．四川省高级人民法院关于审理破坏社会主义市场经济秩序罪案件适用法律若干问题的意见http://www.scxsls.com/a/20110701/521.html

高利转贷罪的刑法条文

第一百七十五条 以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人，违法所得数额较大的，处三年以下或者，并处违法所得一倍以上五倍以下；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。

单位犯前款罪，对单位判处罚金，并对直接负责的主管人员和其他直接负责人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。

更多内容参见：高利转贷罪