一、案件结果、亮点、焦点、封面语

罪名：。

结果：

亮点：法院采纳律师意见；减轻处罚

焦点：犯罪所得金额；是否可以减轻处罚

封面语：C某涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪，四川绸都律师事务所李轩凌律师在接受委托之后，通过充分阅卷，从在案证据中寻找出有利于C某的罪轻证据，据以论证机关控诉的C某犯罪所得金额的证据不足。经过提出法律意见、提交辩护词等辩护工作后，让C某成功获缓刑。

二、案情简介

2022年x月x日至x日，C某受Q某的邀约，在明知是他人犯罪所得的情况下，仍然同意使用CJ某的手机以及银行卡进行转账、取现。转移犯罪数额约17万元，非法获利400元。

2022年x月x日C某因涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪被警方羁押。

三、办案过程

四川绸都律师事务所依法接受C某家属的委托，指派李轩凌律师为C某进行辩护，李轩凌律师陆续开展下列工作：

• 经过阅卷工作，充分了解案件事实，将各项证据相互串联，形成法律意见书。
• 与被告人积极的沟通，促使其认罪认罚，并最终自愿签署认罪认罚具结书以及退赃。
• 积极与承办法官相沟通，经过法庭审理，最终法官采纳了辩护人缓刑的意见。

四、辩护思路

通过查阅本案全部卷宗证据材料，了解本案基本情况。

（一）公诉机关指控被告人C某转移的犯罪所得数额共计17万余元，证据不足。辩护人认为，被告人掩饰、隐瞒犯罪所得金额应为15928元

公诉人指控被告人涉案金额为17万余元，需证明17万余元均为犯罪所得。但本案仅有Z某、ZJ某陈述与CJ某的银行流水记录相互印证，证明被告人通过CJ某的银行账户转移犯罪所得资金15928元，另16万余元无确实充分的证据证明为犯罪所得资金。因此，本案应认定被告人掩饰、隐瞒犯罪所得15928元。

（二）C某虽构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，但具有相应从轻、减轻情节，依法可以免予刑事处罚。

根据《最高人民法院关于审理掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件适用法律若干问题的解释》第二条:“掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为符合本解释第一条的规定，认罪、悔罪并退脏、退赔，且具有下列情形之一的，可以认定为犯罪情节轻微，免予刑处罚:(一)具有法定从宽处罚情节的: (二) 为近亲属掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益，且系初犯、偶犯的;(三) 有其他情节轻微情形的。

本案中，被告人C某具有以下法定从宽处罚情节：

1、C某主动到案配合调查，并如实供述犯罪事实，系自首可以从轻或减轻处罚。

2、C某认罪悔罪，庭前已经签署认罪认罚具结书。另外，C某愿意主动退赃并交纳，均表明了C某认罪并自愿接受处罚的态度，主观上具有真诚悔过的决心。

3、C某系初次犯罪且主观恶性较小，一直以来遵纪守法，对社会危害性较轻。

因此，由于C某非法获利较少，具有法定从宽处罚情节，犯罪情节轻微，社会危害不大。恳请贵院依法减少认定涉案金额，并在认罪认罚的基础上，作出更轻的刑罚处罚，甚至可对C某免于刑事处罚。

五、办案结果

一审法院采纳辩护人意见，C某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处一年，缓刑一年六个月，并处罚金人民币2000元。

六、办案心得

近年来，随着电子支付的越发普及，利用网上银行以及信用卡进行犯罪的行为层出不穷。掩饰、隐瞒犯罪所得的方式愈发复杂以及现代化，对公诉机关的办案也造成了新的难题，掩饰、隐瞒犯罪所得罪的一个关键构成要件就是，掩饰、隐瞒的款项系犯罪所得，这恰恰是我们律师辩护工作的一个突破口。并且掩隐犯罪与帮助信息活动罪有着众多的相似之处，在律师的辩护工作中也需要准确的识别。

两罪之间的区别：

1、客观方面：行为及行为指向的对象不同

“帮信”行为指向的对象是被帮助的网络犯罪行为（帮助实施、完成网络犯罪），“掩隐”行为指向的对象是犯罪所得（帮助掩饰、隐瞒犯罪所得以逃避司法追查）。

2、主观方面：“明知”内容、行为目的不同

“帮信”行为人的主观心态是，“明知”他人实施网络犯罪，帮助其实施犯罪，其行为目的是帮助实施、完成被帮助的犯罪。这种“明知”只是概括性、比较模糊地知道被帮助人可能在实施犯罪，但不知道具体什么犯罪，否则便会构成被帮助的犯罪行为的。而“掩隐”行为人的主观心态是，“明知”是“犯罪所得，而予以掩饰、隐瞒，其行为目的是帮助掩饰、隐瞒犯罪所得以逃避司法追查。

“帮信”和“掩隐”，虽然两者的主观方面都是“故意”，但在意识上的认知内容以及实施行为的目的是明显不同的。

3、侵害的法益不同

“帮信罪”规定在《》第六章第一节“”中，其侵害的法益是“信息网络秩序”。而“掩隐罪”规定在《刑法》第六章第二节“妨害司法罪”中，其侵害的法益是“司法机关追查犯罪的司法秩序”。

4、行为发生的时间节点不同

    “帮信罪”是指明知他人利用信息网络实施犯罪，为其犯罪提供支付结算等帮助，情节严重的行为。“帮信”行为指向的对象是他人的犯罪行为，帮助他人实施、完成犯罪。因此，“帮信”行为只能发生在被帮助的犯罪行为处于预备或发生过程中，而不可能是在完成（既遂）之后。如果他人的犯罪已经完成（既遂）了，就不存在“帮信”的现实可能性。（当然有一种特殊情况——假想的犯罪，即误以为他人已经完成的的犯罪行为尚未完成，而实施帮助行为，这也应当按帮信罪定罪。）

    “掩隐罪”是指明知是“犯罪所得”而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰的行为，其指向的对象是“犯罪所得”。而只有在上游犯罪已经完成（既遂），上游犯罪人已经取得和控制犯罪款项，该款项才是“犯罪所得”。因此，“掩隐罪”的行为一般只能发生在上游犯罪已经完成（既遂）之后。但也有一种特殊情况，就是在上游犯罪尚未完成、案涉款项尚未变成“犯罪所得”之前，行为人就已经为在上游犯罪完成之后实施掩隐行为做准备，这种情况下，也会构成掩隐罪。

因此，“掩隐”行为一般只能发生在上游犯罪完成之后，而“帮信”行为一般只能发生在被帮助的犯罪完成之前（即处于预备或实施过程中）。